¿Qué es la cobertura de seguro de interrupción de negocios?
La cobertura del Seguro de Interrupción de Negocios se activa cuando un desastre provoca la suspensión o reducción de las operaciones comerciales. Este seguro tiene como objetivo restablecer al asegurado a la situación en la que se habría encontrado si las operaciones hubieran continuado según lo previsto, cubriendo los gastos y la pérdida de ingresos incurridos.
Este tipo de cobertura se puede encontrar en algunas pólizas de seguro de propiedad comercial bajo el formulario de Cobertura de Propiedad. Sin embargo, muchas cláusulas de la póliza excluyen o limitan la cobertura. Además, incluso si una cláusula no está excluida, puede estar limitada por un valor monetario o una fecha límite.
Existen dos tipos de "causas de pérdida cubiertas": "riesgos específicos" que figuran como cubiertos y "causas no excluidas". Las compañías de seguros cubrirán la pérdida física o los daños a la propiedad causados por una causa de pérdida cubierta. El texto de la póliza se interpreta en el contexto de toda la póliza; los tribunales suelen interpretarlo de forma amplia, a favor de la cobertura, mientras que las exclusiones lo hacen de forma restringida, a favor del asegurado.
Coberturas que se aplican a las reclamaciones por interrupción de negocios
Las coberturas principales aplicables en una reclamación por interrupción de negocios incluyen ingresos comerciales, gastos adicionales, interrupción contingente de la propiedad y responsabilidad civil. Los ingresos comerciales son los ingresos netos que se habrían obtenido o incurrido si la empresa hubiera mantenido sus operaciones normales. Los gastos adicionales son los gastos necesarios incurridos que normalmente no se habrían incurrido de no haber habido pérdidas físicas o daños directos a la propiedad. La interrupción contingente de la propiedad es la pérdida neta de ingresos causada por la interrupción de negocios de proveedores o clientes. Por último, la responsabilidad civil es el neto de la pérdida de ingresos y los gastos adicionales incurridos debido a una orden del condado, estatal o federal que restringió el acceso a la propiedad debido a las condiciones físicas peligrosas de la misma.
Pandemia por COVID-19
La pregunta que enfrentan la mayoría de las empresas hoy en día es si la pandemia de COVID-19 ha causado pérdidas físicas directas o daños a la propiedad asegurada. Las aseguradoras tienen pólizas de exclusión que no cubren pérdidas, daños ni enfermedades causadas por virus, microorganismos, contaminación, enfermedades transmisibles o autoridades civiles. Por lo tanto, las pólizas de interrupción de negocios no buscan brindar cobertura para enfermedades transmisibles como la COVID-19; y las compañías de seguros mantienen la postura de que las pólizas de interrupción de negocios no brindan cobertura contra una enfermedad como la COVID-19. Como resultado, el Congreso, junto con siete estados, ha presentado leyes destinadas a evitar estas exclusiones de las aseguradoras. Sin embargo, en última instancia, los estados no pueden eclipsar la Cláusula de Contratos de la Constitución a menos que el contrato atente contra el orden público.
Proceso y cálculo de reclamaciones por interrupción de negocio
El proceso de reclamación es el siguiente. Primero, el asegurado debe notificar a la compañía sobre una posible reclamación; si se presenta fuera de plazo, la reclamación podría perderse. La compañía de seguros emitirá entonces una carta de acuse de recibo de la reclamación e iniciará una investigación. El asegurado tiene la responsabilidad de proporcionar la documentación de los gastos y las pérdidas. Los asegurados deben seguir la Regla de la Cadena, que establece que la reclamación debe vincular la pérdida o el daño físico con los ingresos de la empresa. Por ejemplo, en un riesgo asegurado, donde no se aplican exclusiones, esto incluye: causas de la pérdida o el daño físico, causas de interrupción de la actividad comercial, causas de pérdida de ingresos o gastos adicionales, y lo que cubre la póliza por la pérdida real sufrida durante el período de indemnización.
Estos cálculos pueden determinarse mediante el método de Utilidad Neta o el método de Ganancias Brutas. El método de Utilidad Neta considera las utilidades netas antes de impuestos que se habrían obtenido, junto con los costos continuos y los gastos adicionales. El método de Ganancias Brutas considera la diferencia entre la reducción de las ventas brutas y las pérdidas no continuas, más los gastos adicionales. Para calcularlo, primero se debe aislar cualquier riesgo y luego determinar qué bienes o servicios ya no se pueden vender o producir como resultado.
La documentación pertinente que necesitará para su reclamo incluye, entre otros:
- Estados financieros.
- Declaraciones de impuestos.
- Estados de ganancias y pérdidas antes y después de la pérdida
- Proyectos presupuestarios pre/post pérdidas
- Informes diarios de nómina
- Informes del producto
- Informes de información de clientes
- Pedidos y/o envíos cancelados
- Facturas de gastos extras
Al aislar el riesgo, es fundamental considerar la distinción entre costos continuos y no continuos. Los costos continuos no se ven afectados por las fluctuaciones en las ventas o los productos (es decir, arrendamiento, hipoteca, depreciación, intereses, seguros, impuestos, empleados asalariados y nómina ordinaria). Los costos no continuos son aquellos que se evitaron, pero que se habrían incurrido de haber continuado las operaciones con normalidad. Estos costos deben deducirse de la pérdida de ingresos (es decir, materiales y proveedores para servicios, costo de la mercancía vendida, marketing, beneficios sociales y gastos de servicios públicos).
Considere el siguiente ejemplo:
- Ingreso neto que se hubiera obtenido: $20,000.00
- Gastos operativos normales continuos: $17,500.00
- Gastos extras: $10,000.00
- Reclamación total: $47,500.00
La compañía de seguros se reserva el derecho de rechazar la reclamación. Si no se llega a un acuerdo, emitirá una carta de denegación de cobertura. En este caso, el asegurado podría presentar una reclamación por incumplimiento de contrato o mala fe. Las estrategias para obtener beneficios en las reclamaciones por interrupción de negocio incluyen no combinar los gastos relacionados con el seguro con los gastos diarios y demostrar suficiente respaldo para la reclamación mediante análisis de la pérdida de ingresos y el mantenimiento de registros.
