El gobierno estadounidense ha promulgado varias sanciones contra Rusia y continúa imponiendo más como resultado de la invasión rusa de Ucrania. La Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) del Departamento del Tesoro de EE. UU. implementó otra importante ampliación de las sanciones estadounidenses contra Rusia al anunciar una determinación, conforme a la Sección 1(a)(ii) de la Orden Ejecutiva n.° 14071, emitida el 6 de abril, que prohíbe nuevas inversiones y ciertos servicios a la Federación Rusa.
Con respecto a lo que implican los “ciertos servicios” prohibidos, a partir del 7 de junio de 2022, a las 12:01 a. m. EST, todas las personas estadounidenses tendrán prohibido exportar, reexportar, vender o suministrar, directa o indirectamente, servicios de contabilidad, fideicomiso o formación corporativa, o consultoría de gestión a cualquier persona ubicada en la Federación Rusa.
Estas restricciones no incluyen: “(1) ningún servicio a una entidad ubicada en Rusia que sea propiedad o esté controlada, directa o indirectamente, por una persona estadounidense” y “(2) ningún servicio relacionado con la liquidación o desinversión de cualquier entidad ubicada en la Federación Rusa que no sea propiedad o esté controlada, directa o indirectamente, por una persona rusa”.
Cómo estas sanciones pueden afectar a los clientes ubicados en Rusia
Abogados, firmas de auditoría, fideicomisarios, agentes, empresas de marketing, firmas de gestión y proveedores de calificación crediticia son personas o empresas que pueden prestar este tipo de servicios prohibidos a sus clientes. Sin embargo, si prestan estos servicios a cualquier persona ubicada en la Federación Rusa, estarán expuestos a un alto riesgo de sanciones, a menos que estén autorizados o exentos, incluso si dichos servicios no se consideran la actividad principal de la empresa. Además, el incumplimiento de las sanciones constituye un delito de responsabilidad objetiva, por lo que incluso los casos puntuales estarán prohibidos como prestación de dichos servicios a cualquier persona en la Federación Rusa.
Estas sanciones generalizadas plantean complejos desafíos de cumplimiento para las partes que operan transfronterizas, incluso cuando no existe una conexión directa o clara con Rusia. Es probable que la OFAC siga anunciando las categorías de servicios que los ciudadanos estadounidenses tendrán prohibido prestar a personas ubicadas en la Federación Rusa en virtud de la Orden Ejecutiva n.º 14071. Con los cambios graduales en las políticas y sanciones en cada país, esto no solo puede afectar a los clientes rusos de un bufete de abogados, sino también a los clientes de países aliados de Rusia en el marco de la UEEA, como Bielorrusia, Armenia y China.
Los bufetes de abogados pueden asegurarse de cumplir con estas prohibiciones revisando todos los asuntos de sus clientes y realizando cambios apropiados en políticas, controles y procedimientos, realizando verificaciones de origen de fondos y riqueza, y manteniéndose actualizados con los clientes y países que se consideran aliados de Rusia.
