¿Qué es la Ley de Transparencia LLC de Nueva York?
La Asamblea del Estado de Nueva York aprobó la Ley de Transparencia de las Sociedades de Responsabilidad Limitada (LLC) el 20 de junio de 2023. Esta legislación exige la divulgación de la identidad de los propietarios de una LLC en Nueva York tras su constitución. Este proyecto de ley no solo afecta a las LLC nuevas, sino que también obliga a las LLC operativas y a las LLC extranjeras que operan en Nueva York a revelar la identidad de sus beneficiarios finales. Los beneficiarios finales de una LLC son aquellos con un control significativo sobre la empresa. El proyecto de ley también establece una base de datos pública con capacidad de búsqueda que contiene los nombres de los beneficiarios finales de una LLC. El objetivo de la ley es que la información sobre la titularidad final sea ampliamente accesible al público. Existe una disposición que permite a los propietarios con importantes intereses en materia de privacidad mantener la confidencialidad de su nombre o dirección. Sin embargo, existe un alto estándar para demostrar estos intereses.
¿Qué deben hacer las LLC de Nueva York según la nueva legislación?
Las LLC que operan en Nueva York deberán presentar una declaración de titularidad efectiva que incluya el nombre legal completo, la fecha de nacimiento, la dirección comercial actual y un número de identificación del titular. Los nombres y las direcciones comerciales de los propietarios se incluirán en la base de datos pública. Si una LLC de Nueva York no presenta la declaración en un plazo de dos años, se le otorgará un plazo de 60 días para presentarla o, de lo contrario, el Secretario de Estado la registrará como morosa.
¿Cuál es la base de la Ley de Transparencia de las Sociedades de Responsabilidad Limitada?
La Ley de Transparencia de las Sociedades de Responsabilidad Limitada (LLC) se inspira en la Ley Federal de Transparencia Corporativa. Esta ley formó parte de la Ley contra el Lavado de Dinero, aprobada en 2020. Ambas leyes buscan combatir los delitos financieros. Sin embargo, la Ley de Nueva York va más allá de la Ley de Transparencia Corporativa, ya que exige al secretario de estado mantener una base de datos pública.
¿Por qué Nueva York aprobó la Ley de Transparencia LLC?
Nueva York quiere que la información sobre la propiedad de las LLC esté disponible para las entidades fiscales y policiales del estado. La ley que permite a las LLC operar anónimamente condujo a la proliferación de empresas fantasma en Nueva York, lo que a su vez condujo a más delitos financieros. Estas empresas se utilizan para eludir sanciones, evadir impuestos, blanquear dinero e incluso financiar organizaciones del crimen organizado y terroristas.
