¿Por qué constituirse como una LLC?
Hoy en día, muchas empresas se constituyen como Sociedades de Responsabilidad Limitada (LLC) y descubren que una LLC ofrece lo mejor de ambos mundos en cuanto a formas corporativas. Las LLC tienen impuestos transferibles y, al mismo tiempo, brindan a los propietarios la protección de responsabilidad limitada, típica de una corporación. Una ventaja de una LLC es que los requisitos de constitución y propiedad son menos estrictos que los de una corporación. La LLC también ofrece una ventaja en flexibilidad de gestión. La LLC puede ser "administrada por los miembros", lo que significa que sería administrada directamente por los accionistas. O los propietarios de la LLC pueden acordar que la empresa sea "administrada por el gerente", lo que significa que la administración puede ser estructurada y delegada de los propietarios a los gerentes. Otros requisitos de una corporación, como una reunión anual obligatoria de la junta directiva, son más flexibles para la LLC. Hable con un asesor cualificado. abogado de negocios para obtener información sobre los beneficios de constituirse como una LLC.
Ventajas fiscales de las LLC
Una LLC permite la tributación indirecta, evitando así la doble imposición de una corporación. Una corporación es una entidad legal, una persona a los ojos de la ley tributaria; debe presentar sus propias declaraciones. Una LLC no lo es, es una empresa unipersonal o una sociedad, razón por la cual las LLC son populares. Una LLC opera en la mayoría de los aspectos como una corporación, sin embargo, las distribuciones a sus "miembros" (accionistas) no están sujetas a impuestos a nivel corporativo. En cambio, las distribuciones se "transfieren" a nivel corporativo y se gravan solo a nivel individual. La LLC evita la doble imposición que las corporaciones deben soportar. Aun así, una LLC brinda a sus propietarios protección de responsabilidad limitada, ya que las LLC son entidades separadas de sus propietarios. Debido a que ambas son independientes, los activos personales de los propietarios (como sus residencias personales y cuentas bancarias personales) no están disponibles para los acreedores comerciales.
¿Puede una LLC tener un propietario extranjero?
Sí, una LLC estadounidense puede ser propiedad exclusiva de extranjeros. El estado de Florida es uno de los más comunes para constituir sociedades, y en Florida los impuestos, los costos de administración y los costos de constitución suelen ser menores que en muchas otras jurisdicciones. Dado que Florida, y en particular Miami, atraen a extranjeros para invertir y vivir, existen ventajas y desventajas al constituir una LLC con socios extranjeros.
Cuando hay un socio extranjero en una LLC, este debe tener un Número de Identificación Tributaria de EE. UU. (ITIN). Este debe obtenerse si la LLC se dedica a una actividad comercial o empresarial en EE. UU. (es decir, si generará ingresos). Las leyes fiscales de Estados Unidos exigen que los extranjeros paguen impuestos sobre cualquier ganancia obtenida en el país. Independientemente de su estatus migratorio, Estados Unidos permite que los extranjeros formen una empresa siempre que se hayan registrado para obtener un Número de Identificación Tributaria. El proceso de registro no es complejo, pero puede ser largo. Una vez presentada la solicitud, la asignación de su Número de Identificación Tributaria puede tardar hasta 18 semanas.
¿Cuándo necesitan una visa los propietarios extranjeros?
Si bien los extranjeros pueden ser propietarios de una LLC que opera en Estados Unidos sin visa, si desean trabajar para la empresa dentro del país, deberán obtenerla. Los propietarios extranjeros podrían trabajar como directivos corporativos para una empresa estadounidense sin visa, pero en este caso, deben estar fuera de Estados Unidos. De lo contrario, no pueden recibir salario ni compensación por los servicios prestados en Estados Unidos a menos que el ciudadano extranjero cuente con un permiso de trabajo emitido por este país. Para un ciudadano extranjero que simplemente desee hacer negocios en Estados Unidos, una visa B-1 suele ser la opción correcta, ya que está destinada a extranjeros que desean consultar con abogados, asistir a convenciones profesionales o comerciales, o negociar un contrato. La visa B-1 está dirigida principalmente a personas extranjeras que buscan invertir en Estados Unidos en lugar de trabajar en el país. Además de la B-1, también se puede solicitar una visa de inmigrante como la E3, que permite a trabajadores cualificados o profesionales inmigrar y trabajar en Estados Unidos.
Informes e impuestos de sociedades de responsabilidad limitada de propiedad extranjera
El socio extranjero de una LLC estadounidense se considerará que realiza una actividad comercial o empresarial en Estados Unidos, y la LLC deberá retener el 35 % de sus ganancias para impuestos, los cuales deberán pagarse y presentarse trimestralmente al IRS. Si bien la sociedad colectiva no paga impuestos sobre la renta, debe presentar el Formulario 1065 al IRS incluso si no obtiene ganancias. Este formulario es una declaración informativa que el IRS revisa para determinar si los socios declaran sus ingresos correctamente. La sociedad colectiva también debe proporcionar al IRS y a cada socio un Anexo K-1, que detalla la participación de cada socio en las ganancias y pérdidas de la empresa. A su vez, cada socio declara esta información sobre ganancias y pérdidas en su declaración de impuestos individual.
Un aspecto importante a mencionar es que la LLC no puede optar por tributar como una corporación S, ya que los ciudadanos extranjeros no pueden ser socios ni propietarios de una corporación S según la legislación estadounidense. Sin embargo, sí puede optar por tributar como una corporación C (la corporación estándar, predeterminada y familiar que todos conocemos).
Un punto positivo es que los propietarios extranjeros pueden actuar como consultores de la LLC bajo un contrato de consultoría escrito, completando toda la consultoría en su país de origen y facturando a la LLC en Estados Unidos por este servicio. De esta manera, se podrían eliminar las ganancias, evitando así algunos impuestos, así como las ganancias ubicadas en EE. UU., que estarían sujetas al régimen fiscal estadounidense, incluso para los no residentes.
Comentarios 88
Me gustaría iniciar una empresa aquí en los EE.UU., el objetivo es trabajar con una empresa extranjera para promover y vender productos que se fabrican en la empresa extranjera o se importan a los EE.UU.
La empresa extranjera quiere formar una empresa conjunta conmigo, invirtiendo inicialmente algunos fondos. Por cierto, soy ciudadano estadounidense.
Pregunta: ¿Cómo debería empezar y cuál sería la mejor forma de corporación? ¿Una LLC o alguna otra?
Gracias
Jinlong, una LLC probablemente sea una buena opción desde el punto de vista legal; sin embargo, necesitaremos evaluar todos sus objetivos. Una empresa conjunta es una excelente manera de asociarse con otra empresa o persona sin tener que ceder participación en su empresa.
Tengo una inquietud, ya que estoy en proceso de incorporar a un socio extranjero a mi LLC actual. ¿Debo mantener un saldo mínimo en mi cuenta bancaria o quizás un depósito del socio extranjero para liquidar los impuestos cuando llegue el momento? Esto se debe a que, como ciudadano estadounidense, no me veo obligado a pagar todos los impuestos si el socio extranjero no los paga. La mayor responsabilidad recae sobre mí como ciudadano y estoy tratando de protegerme ante una situación imprevista en la que, al iniciar un negocio, mi socio se demora en pagarlos.
Ibrahim, desde una perspectiva práctica, es recomendable mantener un saldo mínimo en tu banco para afrontar cualquier contingencia; sin embargo, no existe una obligación legal al respecto. Los impuestos federales sobre la renta se pueden pagar desde cualquier cuenta, aunque es recomendable hacerlo desde la cuenta comercial, si es posible.
Hola, estoy en proceso de crear una empresa de inversión inmobiliaria con un par de amigos extranjeros y antiguos socios. El objetivo es invertir en propiedades residenciales a largo plazo y alquilarlas. Seré uno de los socios y el administrador. También soy agente inmobiliario certificado, por lo que seré el agente de la empresa. Me eligieron por mi confianza y ética. Quiero explorar el aspecto legal y proteger su inversión eligiendo la forma adecuada. También es posible que incorporemos inversores a medida que crecemos. ¿Cuál sería la forma adecuada?
Señor, seleccionar la entidad corporativa correcta es una decisión muy importante. Nos pondremos en contacto directamente con su correo electrónico para coordinar una llamada telefónica con uno de nuestros abogados.
Houssam, la respuesta a esa pregunta depende de otros factores que deberíamos discutir por teléfono o en persona. Elegir la entidad correcta puede tener consecuencias fiscales y legales que deberíamos analizar primero.
Buenas tardes, mi intención es iniciar una empresa en EEUU, más precisamente una LLC extranjera como propietario único, extranjero no residente con el propósito de realizar servicios fuera de EEUU pero facturar a una empresa estadounidense.
Tras investigar y leer la Publicación 519, y considerando el párrafo anterior, entiendo que, al ser extranjero no residente, no tendré presencia física en EE. UU. y no presto estos servicios allí, NO estoy sujeto a retenciones de impuestos sobre la renta ni tengo que presentar impuestos en EE. UU. Agradecería su opinión al respecto.
También he recibido comentarios de que las empresas estadounidenses retienen el impuesto sobre la renta en estos casos, lo que obliga al extranjero no residente a presentar impuestos para recuperar estos fondos. Como dice el IRS: "cobra primero, pregunta después". ¿Así funciona realmente el sistema? ¿Significa que definitivamente debo esperar que la empresa a la que facture por mis servicios prestados retenga el impuesto sobre la renta? Independientemente de cómo interprete las regulaciones.
Espero sus comentarios. Gracias.
Si tiene una entidad estadounidense, pero no realiza ninguna actividad dentro de EE. UU. ni obtiene ganancias en el país, tal vez no tenga que pagar impuestos, pero lo más probable es que tenga que presentar algunos informes, ya que tiene una entidad estadounidense. Consulte con un contador para asegurarse de sus obligaciones tributarias.
Como abogado, mi consejo a cualquier persona que quiera formar una LLC en los EE. UU. con fines extranjeros sería consultar con un verdadero “abogado fiscal” y no con un “abogado comercial” que no tiene experiencia en el Código Tributario.
¿Es mejor tener trabajadores extranjeros como consultores o como socios que no residan en EE. UU.? ¿Y cuáles son los impuestos aplicables en cada caso? Esta es una LLC que operará en EE. UU. Soy el único ciudadano estadounidense y el único residente en EE. UU.
Christopher, para darte una respuesta más precisa, necesitaría conocer información adicional sobre tu LLC, ya que muchos factores pueden influir. Generalmente, un consultor recibirá un salario de tu LLC, mientras que un socio tendrá derecho a la propiedad y a una participación en las ganancias de tu LLC. Contáctanos si deseas hablar sobre los detalles de tu negocio.
Gracias por tu respuesta, Tori. Publicamos nuestros blogs semanalmente, así que sigue visitándonos para ver temas nuevos y actualizados.
¿Qué porcentaje de impuestos terminaré pagando si soy accionista de una LLC estadounidense?
Esto es muy específico y depende de varios factores. Si desea una consulta para hablarlo, envíenos un correo electrónico a oficina@epgdlaw.com.
De nada, Tori. Nos alegra que nuestra información le haya sido útil. Si tiene alguna pregunta, llámenos al 786-837-6787 y con gusto programaremos una consulta telefónica gratuita.
El artículo anterior fue anterior al cambio en la ley tributaria de hace un año con respecto a las LLC de un solo miembro de propiedad extranjera y el requisito del formulario 5472 del IRS.
Sí, tenga en cuenta la fecha en que se escribió este blog en particular, ya que puede haber cambios y actualizaciones en los requisitos necesarios.
¿Puedo presentar una declaración de impuestos de LLC incluso si el socio extranjero (el socio extranjero es un no residente) no tiene ITIN?
Teresa,
Nos encantaría conocer los detalles de su situación y conversar con más detalle para confirmar la acción correcta. ¿Está disponible para una llamada o reunión? Envíenos un correo electrónico. info@epgdlaw.com para programar el mismo.
Un canadiense y yo (estadounidense) hemos estado renovando su publicación de 2002 y pronto la imprimiremos con el servicio de impresión bajo demanda de Amazon. Mi sociedad de responsabilidad limitada (LLC), con el canadiense y yo como socios iguales en el Plan Operativo, será el contacto de Amazon. Todo su trabajo se ha realizado y se realizará desde su residencia en Canadá. Dado que el libro requerirá un seguimiento continuo, tengo la intención de firmar un contrato de "consultoría" con él, con la intención de proporcionarle la mitad. El resto de las ganancias de la LLC se me distribuirán. ¿Sería viable?
Robert, en general, tu propuesta es viable; sin embargo, el contrato operativo debería incluir términos y condiciones específicos para abordar tu acuerdo. Ponte en contacto con nuestra oficina para programar una consulta y poder hablarlo.
Aquí está mi preocupación,
Soy extranjero no residente y mi pareja reside en EE. UU. Acabamos de constituir una LLC, pero este impuesto del 35 % sobre las ganancias de los socios extranjeros me parece excesivo. ¿Hay alguna manera de que ambos lleguemos a un acuerdo para reducir mi parte de las ganancias y, aun así, dividirlas equitativamente?
Hay una manera de hacerlo. Podemos ofrecerle alternativas según las circunstancias de su caso. Envíenos un correo electrónico a oficina@epgdlaw.com para concertar una consulta en persona o telefónica.
Soy ciudadano no estadounidense ni residente en la UE. Estoy creando una LLC estadounidense con un ciudadano estadounidense que vive y trabaja en EE. UU. Una sociedad al 50%. Nuestro negocio será principalmente virtual y consistirá en cursos en línea que vendemos a través de nuestro sitio web. Nuestros productos estarán disponibles para la compra de particulares y empresas de todo el mundo. ¿Cuál es la manera más efectiva de constituir la empresa a efectos fiscales? ¿Debería contratarme bajo un contrato de consultoría? ¿Cuáles son las ventajas?
Romina, sin duda existen beneficios al establecer tu estructura mediante un contrato de consultoría; sin embargo, esto depende en gran medida de los hechos. Nos encantaría hablar sobre tu situación a fondo. Por favor, contacta con nuestra oficina en oficina@epgdlaw.com para establecer una consulta
Fundé una LLC con cuatro amigos. Uno de ellos es socio extranjero. Es extranjero no residente, no tiene presencia física y no presta servicios en EE. UU. Básicamente, él aportó el dinero, y mis otros dos amigos y yo somos quienes gestionamos el negocio aquí en EE. UU. Recibirá dividendos mensuales. ¿Tiene que pagar impuestos?
Además, no sé si esto sea relevante, el negocio es 100% online. Vendemos productos digitales.
Hola Mauricio,
Sin duda podemos ayudarle con su asunto. ¿Le gustaría programar una cita con uno de nuestros abogados?
Hola, tengo una pregunta. Tengo una LLC en EE. UU., pero una empresa extranjera ha financiado exclusivamente la creación de esta LLC, con sede en EE. UU. Por lo anterior, entiendo que no es recomendable que la empresa extranjera sea miembro de la LLC. Mi pregunta es: ¿puedo registrar los fondos recibidos como préstamos para la empresa y repatriarlos a la empresa extranjera sin tener que pagar una tasa impositiva del 35 % sobre las ganancias?
Soy contador público y tengo un cliente cuyo hijo es ciudadano estadounidense y reside en Tailandia. Está creando una empresa extranjera de desarrollo y alojamiento web, y les interesa utilizar una LLC estadounidense para este fin. ¿Tiene alguna ventaja tener una LLC estadounidense, especialmente considerando que la empresa operará principalmente en Tailandia? He presentado declaraciones 5472 y otras declaraciones similares anteriormente, y sé que el hijo de mi cliente tendrá que presentar una, pero ¿cómo funciona si la entidad es una LLC estadounidense, pero los ingresos se obtienen en el extranjero? ¿Sigue existiendo un requisito de retención del 35% para los socios extranjeros? De ser así, ¿no sería más beneficioso que la empresa estuviera radicada en Tailandia para que el 35% no fuera un factor para los socios extranjeros?
Robar,
Sin duda, podemos ayudarle con sus problemas. Para programar una cita con uno de nuestros abogados, envíenos un correo electrónico a info@epgdlaw.com. Esperamos con interés escuchar de usted.
Preguntando por mí y por otros colegas en una situación similar. Soy médico graduado en el extranjero, certificado por la ABIM en medicina interna y una subespecialidad. Pasé de 6 a 8 años en EE. UU. con una visa de trabajo y luego regresé a mi país (de forma definitiva). Ahora quiero estudiar una subespecialidad o telemedicina hospitalaria. Me han dicho que puedo hacerlo en la mayoría de los estados y que no es necesario estar físicamente en EE. UU. para realizar telemedicina.
Pregunta: ¿Existe alguna forma legal de cobrar si no se es ciudadano/titular de la tarjeta verde o no se tiene una visa de trabajo? Un reclutador sugirió crear una LLC con sede en EE. UU. y cobrar mediante un formulario 1099. Crear una LLC es posible y no es tan difícil para un extranjero. Pero ¿es legal que una LLC estadounidense pague a un extranjero por servicios profesionales sin una visa de trabajo estadounidense?
TIA!
Hola Segar, te acabo de enviar un correo electrónico. ¡Espero tu respuesta!
Hola, gracias por el artículo, es muy informativo. Me gustaría preguntar, basándome en lo que dice el artículo, qué sucedería si la LLC con sede en EE. UU. fuera propiedad de un holding extranjero o de cualquier empresa en general en un país sin impuestos sobre la renta. En ese caso, ¿cómo trataría la situación el IRS? Agradecería mucho una respuesta.
Hola Sami, este tipo de consulta requiere un análisis de tus circunstancias específicas. Por favor, envíame un correo electrónico. oficina@epgdlaw.com para obtener información sobre una consulta telefónica con uno de nuestros abogados.
Tengo una LLC con fines de lucro en Ohio y actualmente soy el único fundador. Me gustaría añadir un socio extranjero y nos gustaría tener un nuevo nombre juntos. ¿Es posible convertir mi LLC actual o es mejor iniciar una nueva con un propietario extranjero?
Hola Jess, puedes convertir tu LLC, pero para decidir si sería mejor iniciar una nueva constitución es necesario analizar más a fondo tus circunstancias específicas. Envía un correo electrónico a oficina@epgdlaw.com para obtener información sobre una consulta telefónica con uno de nuestros abogados.
¡Excelente artículo! Soy extranjero y busco formar una LLC con un primo estadounidense. Se trata simplemente de un servicio de entrega de comida. Si bien él realiza la mayor parte del trabajo físico (cocinar y entregar), mi experiencia técnica se centrará en el backend (crear y mantener el sitio web, recibir pagos y procesar reembolsos, si es necesario). Por cierto, reside en California. Pregunta: ¿Existe la posibilidad legal de registrarse en un estado sin impuestos o con impuestos bajos como Nevada o Florida (aunque las operaciones comerciales se realicen en California)? ¿Debería yo personalmente presentar mi ITIN en línea? ¿Debería nuestra LLC proporcionarnos una cuenta corriente o tarjeta de crédito conjunta en EE. UU. para que el dinero de la empresa fluya? Agradecería mucho su ayuda. Y, si se forma, podría interesarme contratar a su firma como consultor. Por cierto, ¿puedo ser nombrado socio/consultor y así eliminar o reducir el impuesto del 35%? Sobre todo porque resido fuera de EE. UU. Disculpen la extensión de la publicación. Espero que tanto ustedes como la firma y todos los lectores se encuentren bien durante esta pandemia. Gracias de nuevo.
Hola Marchie,
Gracias por su comentario. Podríamos ayudarle a registrar su empresa en Florida, pero en cuanto a nombrarlo funcionario, es posible hacerlo, pero hacerlo para reducir los impuestos dependería de varios factores de sus operaciones. Envíe un correo electrónico. oficina@epgdlaw.com Para obtener información sobre cómo programar una consulta telefónica con uno de nuestros abogados.
Soy de India y mi socio comercial es ciudadano estadounidense. Mi socio constituyó la LLC en 2019, pero en ese momento no figuraba como socio en papel. Ahora queremos formalizar mi incorporación como socio extranjero en la LLC. ¿Cuál debería ser el proceso y a quién debo contactar? La empresa está constituida en Florida.
Hola Bharat,
Gracias por su comentario. Hemos respondido a su consulta por correo electrónico y estamos esperando su respuesta para programar una consulta.
Parece algo que me gustaría saber. Soy ciudadano estadounidense.
Hola Dan,
Si desea obtener más información sobre este tema, no dude en enviarnos un correo electrónico. oficina@epgdlaw.com para programar una consulta con uno de nuestros abogados.
Soy ciudadano estadounidense y me he asociado con dos amigos de Perú para crear un sitio web y una aplicación móvil. Los ingresos se generarán en una plataforma comercial similar a Uber, pero implicará trabajar con profesores y estudiantes en lugar de conductores y pasajeros.
Trabajaremos con profesores ubicados en América del Sur, América Central y Estados Unidos.
Me pregunto por dónde empezar a constituir una LLC o corporación. ¿Dónde establecer los trámites legales, ya que se crea en línea y en Perú?
¿Cómo se integrarían los impuestos en este contexto? Agradecería cualquier orientación que puedan dar. Gracias.
Hola Marcos,
Si desea hablar más sobre esto, envíe un correo electrónico a oficina@epgdlaw.com para programar una consulta con uno de nuestros abogados.
Registré una LLC en Delaware con un socio que no reside en EE. UU. ¿Qué forma deberíamos elegir para tributar? ¿Cuál es mejor, una sociedad colectiva o una corporación C? Aún no hemos iniciado operaciones y, aun así, ¿tenemos que presentar la declaración, aunque no hayamos tenido ninguna actividad?
Hola Gwen,
Si desea ayuda o quiere hablar más sobre esto, envíe un correo electrónico a oficina@epgdlaw.com para programar una consulta con uno de nuestros abogados.
Eric, quisiera preguntar si un extranjero puede ser socio de varias sociedades de responsabilidad limitada (LLC) con sede en Estados Unidos. De ser así, ¿se le retendrá el 35 % de sus ganancias para impuestos de cada sociedad o se basa en la mayor ganancia de una de ellas y se calcula en consecuencia?
Hola Sam, envíanos un correo electrónico o llama a la oficina para programar una llamada. ¡Estaré encantado de hablar contigo sobre esto y darte una respuesta!
Me gustaría incorporarme a una empresa en EE. UU. como socio extranjero. La empresa estadounidense es muy pequeña, pero existe desde 2013.
Hola Mahoma,
Nos encantaría hablar con usted por teléfono para hablar más sobre esto y ver cómo podemos ayudarle. ¡Comuníquese con nuestra oficina para programar una consulta!
Soy extranjero no residente y no vivo en EE. UU., y tengo una LLC con otros dos socios (ambos residentes en EE. UU.). Nuestro contador público acaba de mencionar que, como soy extranjero, la empresa debe retener un porcentaje de mis ganancias. Según él, debo presentar un formulario para que me retengan el impuesto. ¿Es correcto? ¿Recibo el 100% o el IRS sigue deduciendo un porcentaje? ¿A cuánto asciende el porcentaje de retención?
Jonathan
Me encantaría hablar más sobre su pregunta. Por favor, llame a nuestra oficina y programe una llamada para que pueda escucharle mejor y darle una mejor respuesta.
Hola, soy socio al 50% de una sociedad de responsabilidad limitada (LLC). Vivía y trabajaba en EE. UU. con una visa H1-B. Ahora que ha vencido, he regresado a mi ciudad natal, Turquía. Obtuve un número de seguro social y pagué mis impuestos durante mi estancia en EE. UU. Me preguntaba si aún puedo recibir mi salario mensual en mi cuenta bancaria estadounidense y qué debo hacer para la declaración de la renta personal. Con gusto hablaré con alguien de la oficina. Por favor, proporcionen más información.
Gracias
Respecto a la cuenta bancaria de EE. UU., le recomendamos que hable con su banco para verificar que acepte el uso de su nueva dirección turca.
En cuanto a las consideraciones fiscales, probablemente necesitará presentar una declaración de impuestos sobre la renta de extranjeros residentes o no residentes y la LLC puede tener requisitos de presentación adicionales como resultado de ser ahora parcialmente de propiedad extranjera.
También existe un tratado sobre impuesto a la renta entre Estados Unidos y Turquía que debería tenerse en cuenta.
Estaremos encantados de concertar una consulta con nuestro abogado fiscal para analizar este tema con más detalle.
*Esto no constituye asesoramiento legal. La respuesta a su pregunta se limita a los hechos básicos presentados. Detalles adicionales podrían alterar considerablemente nuestra evaluación y cambiar la respuesta proporcionada. Para una revisión más exhaustiva de su pregunta, comuníquese con nuestra oficina para una consulta.
Hola, tengo una pregunta. ¿La propiedad está a nombre de una LLC establecida en California?
El propietario es extranjero y tiene ITIN y EIN, declara impuestos anualmente y paga impuestos sobre la propiedad e impuestos FTB. Ahora vende su propiedad y tiene una pérdida neta. No quiere que se le retengan impuestos en el depósito en garantía debido a la pérdida. El comprador solicita un formulario 8288-B, ¿se puede eliminar esto? Se proporciona el formulario 593-C. La LLC es de propiedad única y la propiedad supera los $300.
Muchas gracias por tu ayuda
Hola Marcela,
Según su descripción, parece que el vendedor debe retener. La retención FIRPTA se aplica al monto de la venta, no a la ganancia de la misma. Por lo tanto, aunque el vendedor no quiera retener, parece que tendrá que hacerlo.
Estaremos encantados de concertar una consulta con uno de nuestros abogados para analizar este tema con más detalle.
*Esto no constituye asesoramiento legal. La respuesta a su pregunta se limita a los hechos básicos presentados. Detalles adicionales podrían alterar considerablemente nuestra evaluación y cambiar la respuesta proporcionada. Para una revisión más exhaustiva de su pregunta, comuníquese con nuestra oficina para una consulta.
Hola, veo que se puede crear una LLC con un ciudadano estadounidense y varios extranjeros. Entiendo que los impuestos que deben pagar los extranjeros son del 35% de los ingresos. También podrían prescindir de esto si figuran como consultores, pero ¿se puede tener un socio y tres consultores? ¿Cómo funcionaría? ¿O funcionaría? ¿Es otra opción, y quizás no abrir una LLC?
Hola Maria,
La empresa no puede tributar como una corporación S si tiene un propietario extranjero. Sin embargo, existen estructuras corporativas y opciones tributarias que podrían adaptarse a su situación. Esto también dependerá del país de origen del propietario extranjero y del tratado tributario aplicable.
Estaremos encantados de concertar una consulta con uno de nuestros abogados para analizar este tema con más detalle.
*Esto no constituye asesoramiento legal. La respuesta a su pregunta se limita a los hechos básicos presentados. Detalles adicionales podrían alterar considerablemente nuestra evaluación y cambiar la respuesta proporcionada. Para una revisión más exhaustiva de su pregunta, comuníquese con nuestra oficina para una consulta.
¡Hola! Tengo una LLC en Nevada que constituimos en octubre de 2020. Somos tres socios y ninguno vive en EE. UU. (no somos residentes ni ciudadanos). Nuestros abogados me dijeron que no tenemos que pagar impuestos, que solo sería una tarifa fija anual, pero ahora estoy confundido por lo que acabo de leer aquí. ¿Tenían razón mis abogados? Si todos los propietarios no son de EE. UU., ¿nuestra tributación es diferente?
Hola Elizabeth
Los requisitos de presentación dependen de las actividades comerciales que se realizan en Estados Unidos, así como del tipo de ingresos obtenidos. Otro factor a considerar es la clasificación fiscal de su LLC.
Hola, tengo una LLC unipersonal registrada en Kansas. Mi pregunta es si puedo subcontratar trabajo a otros condados. De ser así, ¿qué documentos (contrato, factura, etc.) debo firmar con mi socio o profesional independiente en el extranjero?
Hola Mike,
Sí, usted puede subcontratar ciertos trabajos a contratistas fuera de los EE. UU. El contrato dependerá del tipo de actividad comercial y de los servicios que necesite de dichos contratistas.
Hola, tengo una LLC en Florida, ¿puedo solicitar un ITIN como ciudadano no estadounidense que es propietario de la LLC como propietario único?
Pablo,
Sí, puede obtener un ITIN. Con gusto le ayudaremos con el proceso de solicitud.
¡Hola! ¿Qué pasa si el propietario extranjero de la entidad excluida tuvo pérdidas (constituida en 2020) y quiere usarla el próximo año? ¿Debería obtener un ITIN y presentar el formulario 1040-NR?
Abril,
Ésta es una muy buena pregunta y estaremos encantados de ayudarle y programar una llamada con un abogado para discutirla.
¿Por qué no puedes responder para ayudar a más personas con tus conocimientos?
Patricia, el artículo de Eric está bien escrito y es extremadamente útil. Es asesor/consultor de empresas. Así es como se gana la vida. Tu pregunta es como si alguien te preguntara por qué no abres tu propia LLC y ofreces tus servicios gratis. Por cierto, ¿qué tipo de negocio estás iniciando? ¿Estarías dispuesto a ofrecer esos servicios gratis?
¡Hola! Soy un único propietario extranjero de una LLC estadounidense (Wyoming). operando fuera de Estados Unidos, no ETOB¿Cómo se grava mi LLC?
Hola chloe
Por defecto, una LLC unipersonal se considera una entidad independiente de su propietario a efectos del impuesto federal sobre la renta de EE. UU.; sin embargo, su empresa se considerará una corporación nacional a efectos de declaración de información, ya que es de propiedad totalmente extranjera. Le recomendamos contactar a un Contador Público Certificado estadounidense con experiencia en la materia para evitar futuros problemas con el IRS.
Comuníquese con nuestra oficina y estaremos encantados de conectarlo con un contador.
¡Hola! ¿Se puede agregar a un extranjero como Representante Autorizado a una LLC o INC de Florida si no es el propietario? ¿Cuál es el proceso? ¿Se requiere alguna documentación? ¿Se requiere un ITIN para ser Representante Autorizado si no se es el propietario de la empresa?
¡Hola Eric! ¿Una LLC propiedad de un extranjero que opera en el mercado de valores estadounidense se clasifica como "“que participa en un comercio o negocio en los Estados Unidos” (ETOB) y, por lo tanto, ¿la LLC o el propietario están sujetos a algún impuesto?
Hola Eric,
Gracias por esta nota útil.
Todavía tengo una pregunta relacionada con una LLC propiedad de 2 miembros extranjeros que no tienen conexión comercial en los EE. UU.
¿Tenemos que completar el formulario 1065 y K1 aunque todos los ingresos se realicen fuera de EE. UU. y sin ninguna conexión con EE. UU.?
Gracias por tu respuesta
Hola, soy extranjero y estoy pensando en emprender un negocio online vendiendo productos/ebooks y cursos digitales. Vivo fuera de EE. UU., pero tengo una visa de visitante válida por 10 años. Me gustaría registrar una empresa en EE. UU., pero operar fuera del país. ¿Puedo registrar una LLC solo con un socio? De ser así, ¿cómo lo haría?
¡Hola! Estoy creando una LLC con dos miembros ciudadanos estadounidenses, así que tendré el 33.33% de la membresía. Actualmente no tengo visa para ingresar a EE. UU. y soy residente de Panamá, así que trabajaré en el extranjero. ¿Necesito completar formularios específicos de impuestos si ya pago impuestos en mi país de residencia? ¿Cómo me funciona esta declaración anterior?Un punto positivo es que los propietarios extranjeros pueden actuar como consultores de la LLC bajo un contrato de consultoría escrito, completando todo el trabajo de consultoría en su país de origen y facturando a la LLC en Estados Unidos por este servicio. De esta manera, se podrían eliminar las ganancias, evitando así algunos impuestos, así como las ganancias ubicadas en EE. UU., que estarían sujetas al régimen fiscal estadounidense, incluso para los no residentes. Además, ¿puedo obtener una visa de visitante B-1 solo para asistir a reuniones?
Soy Amit y mi hijo Viraj, de 17 años, es ciudadano estadounidense por nacimiento. Ambos vivimos en India. Me interesa constituir una sociedad de responsabilidad limitada (LLC). Por favor, intente responder a mis preguntas.
1) Dado que no tenemos ninguna dirección postal en EE. UU., ¿puedo establecer una LLC a nombre de mi menor y convertirme en operador legal?
2) ¿Quién de nosotros puede abrir una cuenta bancaria en los EE.UU.?
2) ¿Podemos ambos obtener un número ITIN? ¿Puedo presentar impuestos en EE. UU. mientras estoy en la India?
3) ¿Cuándo puedo solicitar la visa L1 para venir allí y operar el negocio desde Estados Unidos?
Saludos cordiales
Amit
¡Hola! He registrado mi LLC con dos socios: yo (extranjera canadiense) y mi esposo (ciudadano estadounidense). Al presentar la documentación para obtener un número EIN, ¿sería mejor registrarme como propietario único usando su número de Seguro Social o como sociedad colectiva?
¡Hola! Mi cliente tiene una empresa en Hong Kong y, a través de ella, constituyó una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) subsidiaria en el estado de Wyoming. Actualmente, desea transferir la propiedad de la LLC a su nombre como única propietaria. ¿Qué pasos debe seguir o qué requisitos debe presentar? ¿Es suficiente una resolución para transferir la propiedad a su nombre?
Bella, gracias por tu comentario. Primero, tu cliente debería revisar las disposiciones del contrato operativo de la LLC de Wyoming. Generalmente, estos contratos contienen detalles sobre cómo vender la propiedad. Si el contrato no aborda este tema, deberías consultar la legislación de Wyoming. Todos los miembros deben estar de acuerdo con la transferencia de propiedad. Tu cliente también debería revisar el contrato operativo de la empresa de Hong Kong propietaria de la subsidiaria. Podría contener los pasos para transferir la propiedad de una subsidiaria. Es probable que tu cliente deba presentar un acta constitutiva en Wyoming. Por favor, contacta con nuestra oficina al (786) 837-6787 para programar una consulta y poder hablar sobre el tema.
Hola,
Soy francés y he creado una LLC con un ciudadano estadounidense en Connecticut (CT).
Ambos poseemos el 50% de las acciones.
Vendemos contenidos digitales (videojuegos) y no vivo en Estados Unidos, vivo en Francia.
He visto que no es un problema para un extranjero obtener ingresos, necesito un ITIN por lo que he visto.
Somos una LLC muy pequeña y no hemos definido realmente nuestro estatus (clase S o C), pero he leído que una LLC cuyo propietario es extranjero no puede ser una LLC S.
¿Cómo podemos lograr que yo, un propietario, pueda obtener ingresos y pagar impuestos?
gracias
Buenas noches. Todos conocemos la historia política que Cuba y Estados Unidos han tenido durante siglos. Mi pregunta es: Como ciudadano cubano (residente en México), ¿puedo constituir una LLC en Estados Unidos? Quiero asegurarme de esto porque me ha pasado que quise abrir una cuenta bancaria, por ejemplo, con Citibanamex aquí en México, y como Citi (que compró Banamex) es estadounidense, Cuba no aparecía en la base de datos como país, por lo que no pude crear mi cuenta bancaria. Gracias de antemano.
¡Buenas tardes! Creé una LLC unipersonal en EE. UU. (California) sin ser ciudadano estadounidense y estoy dispuesto a gestionar mi negocio desde fuera de EE. UU. ¿Es posible hacerlo legalmente como una LLC unipersonal y pagarme a mí mismo o usar mis ganancias? Muchas gracias.
Tengo algunas preguntas
Vivo en Rumania,
Si abro una LLC ¿puedo colaborar con mi empresa de USA con otras empresas?
Y una pregunta más. ¿Es posible generar facturas mensuales de mi empresa rumana a una empresa estadounidense para recibir mi salario mensualmente? ¿O puedo retirar dinero mensualmente de una empresa estadounidense a una cuenta bancaria de mi país?
Hola!
Una LLC de Delaware de propiedad extranjera de EE. UU. (una entidad de transferencia), que invierte en el mercado de valores de EE. UU. y las valoraciones aumentan, por lo que obtiene una ganancia, ¿tiene que pagar algún impuesto sobre las ganancias obtenidas de la venta de acciones de EE. UU.?
¿He llegado a la conclusión correcta de que el miembro extranjero contratado como consultor de la LLC y que realiza todo el trabajo fuera de los EE. UU. no necesita solicitar un TIN de EE. UU.?
Conductor de camión de Canadá, que cruza regularmente a EE. UU., incorporado en Canadá, tengo un socio de EE. UU. que planea incorporarse en EE. UU. como socio en una nueva empresa LLC de EE. UU.
¿Es mejor ser miembro como una LLC canadiense o como un individuo extranjero?