¿Qué es un Representante Personal?
Un representante personal es una persona que usted designa al preparar su testamento. Esta persona será la encargada de administrar su patrimonio tras su fallecimiento. Esta persona tiene amplias responsabilidades y poderes; por lo tanto, su representante personal debe ser alguien de su confianza. Las responsabilidades de su representante personal incluirán la protección de sus bienes, el pago de sus deudas y gastos, la presentación de sus declaraciones de impuestos y la distribución del saldo de su patrimonio a sus beneficiarios.
Las personas suelen elegir a un familiar o un amigo cercano como representante personal. Sin embargo, puede designar a cualquier persona con la que se sienta cómodo dejando su patrimonio, siempre que sea mayor de 18 años, no haya sido condenado por un delito grave y no esté mental o físicamente incapacitado para realizar el trabajo.
¿Cuáles son los deberes de un representante personal?
Al fallecer, el representante personal que haya elegido recibe la facultad de administrar su patrimonio. Su principal función es identificar, recopilar, tasar y proteger los bienes del patrimonio. El representante personal no solo debe identificar los bienes comunes y fáciles de encontrar, como bienes inmuebles e inversiones, sino también los menos comunes, como los beneficios y dividendos de la empresa.
Además, una herencia puede tener gastos funerarios o deudas pendientes que deben pagarse. La segunda obligación principal del representante personal es pagar las facturas pendientes de la herencia. Estos gastos se deducirán de los bienes de la herencia. Un representante personal debe tener cuidado de no mezclar sus bienes personales con los de la herencia, ya que esto constituye un incumplimiento de su deber fiduciario.
Además de los dos deberes principales mencionados anteriormente, un representante personal tiene los siguientes deberes:
- Envío de un Aviso de Administración que proporcione detalles sobre cómo se administrará el patrimonio,
- Publicar un Aviso de Acreedores para poner a los acreedores en conocimiento de su derecho a que se les paguen las deudas contraídas por los descendientes,
- Preparar las declaraciones de impuestos finales del patrimonio y pagar los impuestos adeudados,
- Distribuir el patrimonio de acuerdo a lo que desee el difunto.
Una vez cumplidas todas las obligaciones del representante personal, incluida la distribución de todos los bienes a los beneficiarios, este debe liquidar el patrimonio del fallecido. Para ello, puede presentar una declaración de cierre ante el tribunal que establezca que todos los bienes se han distribuido de conformidad con el testamento.
¿Cuándo se puede remover a un representante personal?
Un representante personal puede cumplir con todas sus obligaciones y liquidar la herencia, o bien descuidar las que se le han encomendado. En tal caso, el tribunal puede destituir y sustituir a un representante personal siempre que exista causa justificada y sea en el mejor interés de la herencia. Existe causa justificada para destituir a un representante personal cuando:
- Incumplió el deber de responsabilidad fiduciaria,
- Mal manejo de la finca,
- Malversaron los fondos del patrimonio,
- Volverse incompetente,
- Descuidó la finca,
- Ha sido retirado del estado de la finca,
- No ha podido desempeñar sus funciones debido a incapacidad mental o física,
- Haber sido condenado por un delito grave, o
- No cumplió con una orden judicial.
Si considera que el representante personal de un patrimonio debe ser destituido, debe presentar una solicitud de destitución ante un tribunal competente para la administración del patrimonio. Solo puede presentar esta solicitud si tiene interés en el patrimonio, como beneficiario o acreedor.
¿Cómo un representante personal incumple su deber fiduciario?
La razón más común para destituir a un representante personal es el incumplimiento de su deber fiduciario. Este deber se define como la obligación de actuar en el mejor interés de la persona involucrada, en este caso, el patrimonio. Al incumplir estas acciones, se incumple el deber fiduciario. El deber fiduciario de un representante personal es el mismo que el de un fideicomisario. Un tribunal sostiene que una persona puede interponer una demanda contra el representante personal si este incumple su deber fiduciario al no administrar el patrimonio de buena fe.
Un representante personal puede incumplir su deber fiduciario actuando en su propio interés, en lugar de en el de la herencia y los beneficiarios. Esto se denomina incumplimiento del deber de lealtad. Un representante personal debe administrar adecuadamente la herencia del difunto en beneficio de los beneficiarios. Esto significa que no debe mezclar sus intereses y finanzas personales con las finanzas de la herencia; debe haber límites claros en todo momento. Además, el representante personal no debe actuar en su propio interés, es decir, no puede retrasar la venta de los bienes de la herencia solo porque le convenga. El deber de un representante personal es para con los beneficiarios en todo momento.
Un representante personal también puede incumplir su deber fiduciario al no proporcionar a los beneficiarios información relevante sobre los bienes del patrimonio. Si los beneficiarios preguntan sobre los bienes del patrimonio, el representante personal debe responder con prontitud con la información solicitada. Es fundamental que un fideicomisario proporcione a los beneficiarios información sobre los bienes del patrimonio para garantizar una administración adecuada.
Si cree que un representante personal ha incumplido su deber fiduciario, puede presentar una petición ante el tribunal y, si tiene éxito, él/ella será personalmente responsable ante todas las personas interesadas por el daño o la pérdida resultante de ese incumplimiento.
