Cómo constituir una sociedad fiduciaria en Florida

¿Qué es una empresa fiduciaria?

Una compañía fiduciaria es una corporación autorizada por ley para actuar en calidad de fiduciario o representante. En pocas palabras, las compañías fiduciarias son empresas con la autoridad legal para custodiar y administrar el dinero de otras personas a cambio de una compensación. Algunos ejemplos de fiduciarios son los fideicomisarios, albaceas, representantes personales, tutores, curadores y asesores de inversiones.

¿Cómo se regulan las empresas fiduciarias?

Las sociedades fiduciarias se regulan de forma diferente según se constituyan al amparo de una carta constitutiva estatal o nacional. Las leyes de aproximadamente 40 estados, incluyendo Florida, permiten el establecimiento de sociedades fiduciarias constituidas a nivel estatal. En Florida, la Oficina de Regulación Financiera (OFR) supervisa la constitución y el funcionamiento de las sociedades fiduciarias y otorga licencias caso por caso.

¿Cuáles son los requisitos para constituir una sociedad fiduciaria?

El Estatuto de Florida §658.21 describe los requisitos que deben cumplirse para constituir una compañía fiduciaria en el estado de Florida. Primero, el solicitante debe presentar un plan de negocios detallado que incluya... “Promesa razonable de operación exitosa” Según las condiciones locales. Para cumplir con este requisito, la OFR considerará (1) el plan de negocios del solicitante, (2) su desempeño financiero proyectado, y (3) la viabilidad de la compañía fiduciaria en cuanto al crecimiento y la gestión de activos y pasivos. Cada uno de estos aspectos se analizará por separado.

Para comenzar, el plan de negocios del solicitante debe transmitir el propósito, los objetivos y la filosofía empresarial de la empresa fiduciaria propuesta. También debe incluir un análisis detallado del mercado que identifique a los clientes potenciales y explique por qué las condiciones locales, regionales y estatales son favorables para la empresa fiduciaria propuesta. Además, el plan de negocios debe identificar a los competidores existentes y destacarse describiendo las ventajas competitivas de la empresa fiduciaria propuesta, por ejemplo, nuevos servicios, mejores precios, etc.

El desempeño financiero proyectado del solicitante se basa en pro forma Estados financieros de los tres primeros años de operación. Los estados financieros deben incluir un estado de situación financiera que detalle los activos, pasivos y patrimonio esperados; un estado de resultados con los ingresos y gastos previstos; y un estado de cuenta de fondos de capital con un panorama de la estructura de capital propuesta para la empresa.  Nota: La oferta de acciones de la sociedad fiduciaria propuesta debe completarse dentro de los 6 meses de su constitución y al menos 30 días antes de su apertura. El capital pagado debe representar al menos el 50% de la estructura de capital de la sociedad. Para los bancos que operan como sociedades fiduciarias, la cuenta de capital debe contener al menos $8 millones, y para las sociedades fiduciarias que no operan como bancos, la cuenta de capital debe contener al menos $3 millones.

Además de estos requisitos, la empresa fiduciaria propuesta también debe cumplir con requisitos organizativos. La empresa debe ser una corporación con al menos cinco directores electos, la mayoría de los cuales deben ser ciudadanos estadounidenses y residentes de Florida durante al menos un año anterior a su elección como directores de la empresa fiduciaria. En el caso de una empresa fiduciaria con activos totales inferiores a 150 millones de dólares, al menos uno, y en el caso de una empresa fiduciaria con activos totales de 150 millones de dólares o más, dos de los directores que no sean también funcionarios de la empresa fiduciaria deben tener al menos un año de experiencia directa como funcionario ejecutivo, regulador o director de una institución financiera en los últimos 5 años. La OFR requiere información biográfica completa para los directores propuestos que incluya una demostración de suficiente experiencia comercial, capacidad, prestigio y reputación para indicar una promesa razonable de operación exitosa. Finalmente, los directores no deben tener condenas previas relacionadas con lavado de dinero o delitos contra instituciones financieras.

Una vez completa la solicitud, la OFR requiere una tarifa de solicitud no reembolsable de $15,000.00.