¿Con qué frecuencia debo revisar mis documentos de planificación patrimonial?
Generalmente, se recomienda revisar sus documentos de planificación patrimonial, incluido su fideicomiso revocable, al menos una vez al año. Esto es especialmente importante si ha experimentado cambios significativos en su vida, como:
- Matrimonio
- Divorcio
- Nacimiento o adopción de un niño
- Muerte de un beneficiario
- Adquirir una nueva propiedad que desee agregar al fideicomiso
- Mudarse a otro estado donde las leyes de herencia son diferentes
- Cambiar o agregar un beneficiario
- Cambiar o agregar un fideicomisario o fideicomisario sucesor
- Cambiar o agregar propiedad al fideicomiso
Tenga en cuenta que esta no es una lista completa y podría haber muchas otras situaciones que requerirán realizar cambios en su fideicomiso revocable.
¿Qué sucede si decido que necesito realizar cambios en mi fideicomiso?
Si revisa sus documentos de planificación patrimonial y decide que es necesario realizar un cambio, el siguiente paso es determinar si necesita una enmienda o una reformulación del fideicomiso.
¿Qué es una enmienda de fideicomiso?
Una enmienda a un fideicomiso revisa los términos y condiciones de este. Generalmente, las enmiendas a un fideicomiso solo se utilizan si es necesario modificar ciertas disposiciones del contrato, pero el resto del fideicomiso permanece inalterado. Los cambios menores pueden incluir la actualización del nombre de un beneficiario, cambios por matrimonio o divorcio, la adición o eliminación de donaciones simples o el nombramiento de un fideicomisario diferente.
¿Qué es una reformulación de fideicomiso?
Una reformulación del fideicomiso reemplaza por completo todas las disposiciones del fideicomiso revocable en vida original con nuevas disposiciones que cumplen con los objetivos actuales del fideicomisario. Generalmente, se recomienda una reformulación del fideicomiso si los objetivos básicos de la formación del fideicomiso han cambiado o si es necesario modificar todas o las principales disposiciones del contrato de fideicomiso. Cambios en el número de beneficiarios, cambios en la forma de distribuir los fondos o activos, o el cumplimiento de nuevas leyes son algunos de los cambios significativos que pueden requerir una reformulación.
También se puede recomendar una reformulación del fideicomiso si este ya ha sido modificado varias veces, y consolidar todos los cambios de forma clara ayudará a brindar claridad y evitar confusiones. Una reformulación del fideicomiso también puede ser conveniente si cambian las leyes federales y estatales sobre impuestos al patrimonio, o si se promulgan nuevas leyes administrativas.
Enmienda del fideicomiso vs. Redeclaración del fideicomiso:
Si bien una enmienda es válida para cambios menores, una reformulación puede ser vital si se realizan cambios importantes. No existe una regla específica sobre cuándo se debe usar una reformulación ni cuántas veces se puede modificar un fideicomiso antes de que sea necesario. Los cambios escritos a mano pueden no ser aceptables en algunos estados o podrían considerarse inválidos. En Florida, los cambios escritos a mano en el documento de su fideicomiso después de su ejecución no son válidos.
